Facilité de caisse et découvert

Accordés généralement aux clients de confiance, la facilité de caisse et le découvert permettent à une entreprise de pallier les manques temporaires dans sa caisse.

Les difficultés financières et économiques passagères peuvent à tout moment toucher une entreprise, quel que soit son domaine d'activités ou son envergure. Dans le cas où un établissement traverse une période infructueuse en terme financier, les banquiers lui accordent généralement la facilité de caisse, également appelée « revolving ».

Cette forme de crédit professionnel autorise alors l'entrepreneur à être à découvert pendant une période maximale de 3 mois. Il peut ainsi dégager de son compte débiteur le montant qu'il juge nécessaire pour combler les besoins financiers de sa société. Après cette échéance, le compte bancaire de la firme doit redevenir créditeur.

Les fondements du découvert bancaire s'apparentent à ceux de la facilité de caisse. Ce type de crédit professionnel n'est toutefois accordé par la banque que moyennant une convention de compte ou un contrat séparé, qui autorise le découvert. Cet engagement écrit fixe le montant possible de retrait sur le compte débiteur, le coût et la durée du découvert. Ce contrat précise également le taux d'intérêt du découvert imposé par l'établissement financier.

À la différence de la facilité de caisse, le découvert ne peut être résilié par la banque qu'après envoi de lettre recommandée et observation d'un préavis indiqué dans la convention.

Les critères demandés par la banque pour accorder ces types de crédit professionnel restent à quelques détails près les mêmes. L'entrepreneur doit notamment s'engager à rendre son compte créditeur après la durée du découvert. Dans le cas échéant, le banquier multiplie les agios perçus sur le compte, qui comprennent les commissions de découvert et les intérêts du prêt.

Dans le cas du découvert, le taux des agios est négociable avec le créancier dès l'ouverture du compte, mais non pas lors de la demande de crédit.